楊立新：民間借貸合同約定利率和利息的8個要點
本文摘編于楊立新：《民間借貸關(guān)系法律調(diào)整新時期的法律適用尺度》，《法律適用》2015年第11期。本文為其刪減版，注釋已省略，內(nèi)容也進行了精簡處理
對民間借貸合同規(guī)定的利率和利息的特別規(guī)則
▌(一)有關(guān)民間借貸利率的問題
1.法定利率
法定利率適用的場合，《民間借貸司法解釋》第29條第2款第(一)項僅規(guī)定民間借貸當事人對借貸利息約定不明，以及借期利率和逾期利率都沒有約定的逾期利率，適用6%的法定利率。這個范圍過窄。
2.最高利率限額
限制高利率，是各國民法借貸法的基本原則，否則不僅會沖擊銀行的資金融通，而且會破壞正常的金融秩序，甚至危害社會穩(wěn)定。
對此，《民間借貸司法解釋》第26條規(guī)定了新的最高利率限額制度。一是規(guī)定最高利率限額為24%，在該限額之下的，為合法利息之債，法律依法予以保護;二是超過24%但未超過36%(即三分利)利率之間的利息之債，為自然利息之債，債務(wù)人予以清償?shù)模刹挥柚浦梗瑐鶛?quán)人請求強制履行的，法律不予保護;三是違法的利息之債，即超過36%的那部分利息，就是違法的利息之債，不僅不予保護，而且債務(wù)人已經(jīng)實際支付了違法利息之債的，有權(quán)請求回索。
3.逾期利率
對于民間借貸的逾期利率，《民間借貸司法解釋》第29條規(guī)定的規(guī)則是，約定逾期利率優(yōu)先，但是受最高利率限額24%的限制。對于未約定逾期利率或者逾期利率約定不明的民間借貸合同，人民法院可以區(qū)分以下兩種情況處理。
(1)既未約定借期內(nèi)的利率，也未約定逾期利率，出借人主張借款人自逾期還款之日起按照年利率6%支付資金占用期間利息的，人民法院應(yīng)予支持。(2)約定了借期內(nèi)的利率但未約定逾期利率，出借人主張借款人自逾期還款之日起按照借期內(nèi)的利率支付資金占用期間利息的，人民法院應(yīng)予支持。
4.逾期利率與違約金競合
對于逾期利率與違約金的競合問題，《民間借貸司法解釋》第30條規(guī)定的規(guī)則是，借貸雙方對逾期還款的責任，既約定了逾期利率，又約定了違約金或者其他費用，構(gòu)成違約金與逾期利息的競合，貸款人既可以選擇主張逾期利率或者選擇違約金或者其他費用，也可以一并主張逾期利息和違約金或者其他費用，但無論如何，都以最高利率限額為準，總計以不超過24%的最高利率限額。超出的部分，法律不予保護。
5.無利息約定與利息約定不明
《民間借貸司法解釋》第25條規(guī)定的是無利息約定或者利息約定不明的處理規(guī)則。第一，對于自然人之間借貸對利息約定不明，出借人主張支付利息的，人民法院不予支持。這樣的規(guī)定欠妥，約定不明應(yīng)當是有約定但不明確。如果貸款人主張支付利息，主要問題是無法確定應(yīng)當支付多少利息，而不是不能支付利息，除非雙方當事人之間具有情誼基礎(chǔ)，否則支付利息應(yīng)當是民間借貸合同的常態(tài)，應(yīng)當依照法定利率對貸款人的主張予以支持。
第二，除自然人之間借貸的外，借貸雙方對借貸利息約定不明，出借人主張利息的，人民法院應(yīng)當結(jié)合民間借貸合同的內(nèi)容，并根據(jù)當?shù)鼗蛘弋斒氯说慕灰追绞健⒔灰琢晳T、市場利率等因素確定利息。這個規(guī)定也是不確定概念，應(yīng)當進一步明確。總的說來，這個規(guī)定的自由裁量空間過大，應(yīng)當有所限制。
▌(二)本金與利息
1.本金認定與利息先扣
《民間借貸司法解釋》第27條規(guī)定的本金認定明確了兩個問題：
第一，認定本金，應(yīng)當以借條、借據(jù)、欠條等借貸憑證載明的借款金額為準，凡是借條、借據(jù)、欠條上載明的借款金額，一般應(yīng)當認定為本金數(shù)額;
第二，特殊情況是利息先扣問題。當事人在借貸時，預(yù)先在本金中扣除利息的，違反借貸的本旨要求，即禁止利息先扣。
如果發(fā)生利息先扣證據(jù)充分的，借款的本金應(yīng)當按照實際出借的金額認定，即扣除先扣的利息，按照實際支付的金額確定本金數(shù)額。
2.復(fù)利
《民間借貸司法解釋》第28條規(guī)定，如果經(jīng)過前期結(jié)算，其利息沒有超過最高利率限額的，將該利息滾入后期本金計算利息，是正當?shù)模@種復(fù)利應(yīng)當保護;如果前期結(jié)算的利息超過了最高利率限額，已經(jīng)滾入后期本金的，超出的部分應(yīng)當扣除，不作為本金計算利息。這個規(guī)定比較明確、具體，比較容易適用。
3.自愿給付利息反悔
《民間借貸司法解釋》第31條規(guī)定了自愿給付利息后反悔的規(guī)則，這是禁反言規(guī)則的應(yīng)用。自愿給付利息，包括沒有約定利息而自愿支付，以及超過約定利率自愿支付利息或者支付違約金的，如果不違反公序良俗，不損害第三人合法權(quán)益，就是正當行為，對此，再主張不當?shù)美蠓颠€的，違反禁反言規(guī)則，不應(yīng)當予以支持。如果給付的利息超出了36%的最高利率限額的，則為違法利息之債，可以支持其返還超過部分利息的訴訟請求。
